2011年度跟踪监督政府投资项目工作报告

　　为了做好对政府投资项目的监督工作，根据市365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗常委会2011年工作计划，计划预算委员会年初制定了《关于2011年度跟踪监督政府投资项目的工作方案》，成立了跟踪监督政府投资项目工作领导小组。现将2011年度跟踪监督政府投资项目工作报告如下。

　　一、跟踪监督工作总体情况

　　（一）监督项目的基本情况

　　计划预算委员会经与市发改委协商，到审计部门调研，确定了拟跟踪监督的政府投资项目，在计划预算委员会会议上正式讨论后，经市365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗常委会主任会议审议通过，最终确定了国家超级计算深圳中心、信息职业技术学院迁址新建工程项目、横岗车辆段上盖保障性住房配套工程项目、北环大道路面修缮及交通改善工程项目及观澜污水处理厂配套污水干管（二期）工程项目等五个项目作为2011年跟踪监督的项目。详见下表：

　　2011年度跟踪监督政府投资项目基本情况表

　　（二）实施跟踪监督工作的情况

　　此次跟踪监督工作采取由计划预算委员会与市投资审计专业局合作的形式进行。在跟踪监督期间，365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗常委会领导高度重视，常委会陈彪副主任率领计划预算委员会委员和部份365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗代表到跟踪监督项目建设现场进行了视察。陈彪副主任还主持召开跟踪监督工作中期报告会议，对跟踪监督工作及时给予指导。计划预算委员会办公室的相关人员都积极参与了跟踪监督工作。市投资审计专业局对跟踪监督工作高度重视，专门制定了《落实365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗常委会2011年度跟踪监督政府投资项目工作实施方案》，并成立专门工作机构，抽调工程、财务等业务骨干，组成了五个跟踪监督专项小组。各跟踪监督专项小组根据建设项目特点，采取了建设现场调研、与建设相关单位座谈、调查、项目期中财务收支情况审计等跟踪监督工作方式，从项目基本建设程序履行情况、建设管理情况等方面对五个跟踪监督项目进行了重点跟踪检查（详见附件《2011年度政府投资项目跟踪监督情况表1-5》）。

　　（三）总体评价

　　从跟踪监督一年来的情况看，总体上项目建设和进度情况良好。

　　一是多数能遵循基本建设程序。信息职业技术学院迁址新建工程项目、北环大道路面修缮及交通改善工程项目、观澜污水处理厂配套污水干管（二期）工程项目，能够按照基本建设程序和政府投资项目审批流程办理，各项手续齐全。

　　二是项目投资未突破概算。各项目的投资基本按照概算的规模，实现了“概算控制预算，预算控制决算”的目标。

　　三是能遵守招标投标法规规定。各项目均能按照相关法律法规规定公开招标选择勘察、监理、施工、设备供应等单位。

　　四是基本能优化施工资源配置，强力推进项目建设。在施工管理方面，除个别项目外大多能合理组织施工方式，优化管理手段，确保项目如期完成。

　　五是采取有效措施，控制成本、节约投资。在投资控制方面，工程造价控制基本有效，能按投资计划确定的建设内容、建设标准、建设规模执行。

　　但是，在跟踪监督过程中，也发现了一些不容忽视的问题，需要引起高度关注，认真研究，并采取措施加以纠正。

　　二、跟踪监督发现的主要问题及整改情况

　　（一）有的项目规划与建设系统性不强

　　如，观澜污水处理厂配套污水干管（二期）项目是计划于2012年7月建成的观澜污水处理厂（二期）处理系统的配套工程，同时作为配套工程的观澜污水处理厂三期支管工程尚未立项，污水处理工程项目的整体规划、建设与投资安排等方面工作不够系统，存在建设脱节、规划不完整情况。观澜污水处理厂配套污水干管（二期）项目投入使用后，将会因为三期支管工程配套未跟上，污水仍无法得到有效收集和处理，从而削弱污水处理系统的使用效果，影响建设项目投资效益，也加大了已建成干管淤积堵塞的风险。

　　（二）有的项目基本建设程序不规范

　　一是个别项目违反了基本建设程序。如，横岗车辆段上盖保障性住房配套工程项目，截至2011年8月初，该项目已开工（2010年10月12日正式开工）近10个月，却没有取得《建设工程规划许可证》、《建设工程用地许可证》，未通过消防、环评审批，违背了基本建设管理程序。针对跟踪监督提出的问题，横岗车辆段上盖保障性住房配套工程项目建设单位积极整改，到2011年底，已办理用地规划、工程规划、消防审批手续，但其环评审批尚在办理过程中（目前我国对轨道交通车辆段上盖物业没有环境评价国家标准，项目的环境评价需待市人居委对前海车辆段环评批复完成后，依据前海车辆段的评审成果进行申报，建设单位预计2012年一季度将环评报告正式向市人居委申报）。

　　二是个别项目存在边设计边施工现象。如，国家超级计算机深圳中心项目属应急工程，施工图设计滞后，存在边设计边施工现象。

　　（三）有的项目工程建设进度滞后

　　一是拆迁工作缓慢影响工程进度。2011年9月，龙观快速路工程茜坑菜地征收工作因涉及菜地公司土地置换问题难以落实，导致原设计在龙观快速路红线内的观澜污水处理厂配套污水干管（二期）工程项目茜坑菜地段的干管无法组织施工。为不影响总体工程进度，建设单位将该段管线平移至龙观快速路红线外先行施工，由此增加了相应的菜地临时征用工作并可能导致工程跨年度施工。监督小组迅速将临时征用菜地问题列为该项目跟踪监督的工作重点，多次督促建设单位抓紧与菜地公司进行沟通协调。11月28日，建设单位与菜地公司签订了补偿合同并完成补偿款赔付工作。12月初，茜坑菜地段重新动工并于当月26日顺利竣工。

　　二是相关主管部门对项目建设标准要求不一致，影响工程进度。如，横岗车辆段上盖保障性住房配套工程项目一期工程中，建设主管部门所定室内精装修标准与计划部门批复标准有较大出入。建设单位按照市发改委批复的精装修标准500元/平方米实施时，市住建局提出要按照700元/平方米实施，并增加了装修要求，但未出具书面意见，而市发改委表示调整概算依据不充分。由于装修标准未确定，导致工程进度受阻。

　　三是横岗车辆段上盖保障性住房项目二期工程受资金来源和招标方式影响致使招标工作滞后两个多月。

　　（四）有的项目建设资金存在缺口

　　如，观澜污水处理厂配套污水干管（二期）项目，截至2011年7月31日，市发改委累计下达计划3.27亿元，市财政委到位资金1.67亿元，项目资金缺口为1.6亿元。建设资金未按照工程建设进度及时拨付，不符合《深圳市政府投资项目管理条例》的规定。在跟踪监督小组的建议下，建设单位已将资金收支情况专项报告给宝安区财政局。市宝安区财政局紧急拨付了工程款1,000万元（宝安区财政局累计垫付建设资金0.6855亿元）用以解决部分建筑工人欠薪上访问题，暂时缓解了维稳工作紧张局面。

　　（五）有的项目建设资金账务处理不规范

　　如，国家超级计算机深圳中心项。一是该项目前期费640万元，截至2011年9月13日，仍在科工贸信委的行财账户中，未转回基本建设拨款专户，不符合《深圳市基本建设拨款财务管理暂行办法》的规定；二是科工贸信委挪用其他项目建设资金2576.43万元，用于支付国家超级计算机深圳中心项目前期经费；三是科工贸信委自行支付国家超级计算机深圳中心项目工程款2049.32万元，不符合《深圳市财政性基本资金直接支付暂行办法》和《深圳市政府投资项目管理条例》的相关规定。目前，科工贸信委已将国家超级计算机深圳中心项目前期费640万元拨回基建账户；对于挪用其他项目的建设资金问题，科工贸信委表示，正在与财政委讨论，将挪用的款项归还该项目基建账户，以补回被占用的其他项目建设资金。并承诺在以后的资金支付中，将严格按照《深圳市基本建设拨款财务管理暂行办法》的规定办理工程建设支出的支付手续。

　　三、完善政府投资项目管理建议

　　（一）确保政府投资的效益

　　市发改、建设、规划等相关部门应科学规划政府投资建设，在安排主体工程项目的同时，统筹考虑相关辅助设施和配套管网建设，重视项目的整体效益，尽量减少建成项目的能力闲置现象，促进资源的优化配置，确保政府投资效益的最大化。

　　（二）强化基本建设程序管理

　　一是项目建设单位要高度重视项目前期工作，严格履行建设程序，科学统筹项目建设，把认真做好项目建议书、可行性研究报告、初步设计等前期工作，科学合理地确定建设标准、规模、内容和工期。二是严格项目开工条件。要按照《深圳市政府投资项目管理条例》的规定，只有在项目具备可行性研究报告、初步设计和概算的条件后，方能列入年度投资项目计划。三是投资计划一经确定，调整变化要有科学合理的论证，与项目建设相关的单位一定要严格遵照执行，并以此为基础开展投资和进度控制。

　　（三）确保如期完成项目建设任务

　　建设、国土规划、发改、财政等相关政府部门要切实履行职责，协调一致，形成合力，为建设项目提供良好的工作环境和必要条件。项目建设单位要主动工作，大力推进项目建设，保障项目如期完成。

　　（四）合理安排和使用政府投资项目资金

　　政府投资资金应遵循量入为出、综合平衡的原则，充分考虑我市国民经济和社会发展水平、城市规划以及实际需要，科学规划，合理安排，更加注重民生项目。同时，要坚持资金无保障、不到位就不编制项目投资计划，避免因资金缺口而造成的工程款拖欠问题。在政府投资项目计划执行过程中，市财政部门应根据投资计划按工程建设进度分期拨付建设资金。

　　（五）规范建设单位财务管理行为

　　建设单位要对影响财务核算真实性和完整性的举措制定必要的内部控制制度，制定和完善与项目建设特点相适应的管理措施，落实财务管理责任，对因管理不善造成的严重违法违规和重大损失浪费问题，要依法追究相关人员的责任。

　　附件：2011年度政府投资项目跟踪监督情况表1-5.doc

　　跟踪监督政府投资项目工作领导小组

　　二○一二年一月