关于深圳市2002年预算执行情况和2003年预算草案的审查报告

 

深圳市人民代表大会计划预算委员会副主任委员   董国强

 

主席团：

深圳市第三届人民代表大会第五次会议听取了市财政局局长及聚声受市人民政府委托所作的《关于深圳市2002年预算执行情况和2003年预算草案的报告》，各代表团对预算草案和报告进行了审议，大会还组织部分代表对四个单位的部门预算进行了重点审查。在此基础上，计划预算委员会对预算草案和报告进行了审查。现将审查结果报告如下。

一、2002年全市完成地方财政收入304.42亿元，其中一般预算收入265.93亿元，加上中央补助收入等其他收入，总收入368.44亿元；一般预算财政支出307.88亿元，加上上解中央、省支出等其他支出，总支出334.27亿元。全市财政总收支相抵，结转结余34.17亿元，其中净结余4.88亿元。实现了收支平衡，并有结余，充实了财政储备，预算执行情况良好。

一年来，市政府认真执行市三届365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗三次会议审查批准的预算，积极应对政策性减收因素的影响，强化征收管理，财政收入持续稳定增长；贯彻落实积极的财政政策，优化支出结构，满足了重点支出需要；全面推行部门预算改革，部门预算编制更加科学合理；实行国库集中收付制度改革，进一步加强了收支两条线管理；着力建立与市场经济体制相适应的公共财政体制，促进了我市经济和社会全面发展。

2002年预算执行和2003年预算编制中也存在一些不容忽视的问题：一是预算支出刚性与政策性减收矛盾突出，预算平衡压力增大；二是部门预算还不够完善，部门预算编制完成的时间晚，部门预算的支出管理系统还不健全，部门预算资金使用绩效评价制度和体系尚未建立；三是行政事业单位机构改革未取得节约财政资金的效果，财政支出压力增大；四是政府采购制度还不完善，采购效率有待提高，采购覆盖面不广，监督管理力度不够。

二、市政府提出的2003年预算草案，全市财政收入计划322.31亿元，其中一般预算收入272.5亿元，加上中央补助收入和其他收入，总收入366.27亿元，相应安排支出366.27亿元。市本级财政收入计划为195.91亿元，同口径比较，比上年增长12%，其中一般预算收入167.58亿元，加上中央补助收入和其他收入，总收入233.42亿元，相应安排支出233.42亿元。

计划预算委员会认为，我市2003年预算草案的指导思想正确，贯彻了收支平衡的原则，预算收入增长与国内生产总值增长相适应，预算支出安排保证了教育、科技支出的优先增长，加大了社会保障力度，完成预算的措施积极可行。计划预算委员会建议批准市政府提出的深圳市本级2003年预算草案，同意市财政局局长及聚声受市政府委托所作的《关于深圳市2002年预算执行情况和2003年预算草案的报告》。

三、为全面完成2003年预算，做好今年的财政工作，计划预算委员会根据代表们的审查意见，提出以下建议：

（一）开源节流，增收节支，实现财政可持续发展。要继续积极应对财政体制调整对我市财政收入增长的不利影响，努力培植新财源和新税源，狠抓收入征管，确保财政收入持续稳定增长。要合理确定社会事业发展和建设资金的比例关系，坚持量力而行，积极稳妥搞建设。加快投融资体制改革步伐，引导社会资金投入城市基础设施和市政公共设施建设，减轻财政负担。认真研究政府投资项目，特别是文体康乐设施项目的营运机制，努力开拓市场化运作的方式方法，避免项目建得越多，财政负担越重。要按照“两个务必”的要求，发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，严格压缩一般性支出，降低行政成本，确保预算收支平衡，严厉查处铺张浪费行为。

（二）推进国库集中收付制度改革，进一步完善部门预算。要加快国库集中收付制度改革，建立国库单一帐户体系，规范资金收支程序，减少拨付环节，推进预算外收入征缴改革，全面启动非税收入征管系统。要切实完善部门预算改革，提前编制预算，逐步建立部门基本支出数据管理系统，完善项目分类、项目确定和项目经费的管理办法，建立部门预算项目储备库，提高预算编制的准确性和科学性。要探索建立预算支出的绩效评价制度，逐步实行部门绩效预算，将预算资金安排与部门的工作任务、工作量和工作效果紧密结合起来。要积极开展部门预算执行情况和重大政府投资项目的绩效审计工作，切实提高预算资金的使用效益。要进一步加强预算外资金管理，继续完善收支两条线管理制度，将预算外资金全面纳入部门预算统筹安排使用。要强化预算约束力，部门预算经365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗审查批准后，即具有法律效力，有关部门和单位必须严格执行，非经法定程序不得改变。

（三）要加快事业单位的改革步伐，规范财政供给范围。要进一步完善事业单位改革方案，加快改革进程，把应当实行市场化运作的事业单位尽快推向市场。控制新增财政供给的事业单位，努力降低事业单位的运作成本。要规范财政供给范围，严格控制将差额管理和自收自支管理的事业单位转为财政全额拨款单位，切实减轻财政负担。

（四）进一步完善政府采购体制，规范政府采购行为。要完善政府采购管理和执行相分离的新体制，健全政府采购机构，进一步加强政府采购工作。要结合部门预算改革，同步编制政府采购预算和采购计划，改进政府采购资金的支付程序，扩大政府采购的覆盖面。要强化监督管理，严格依法采购，严肃查处政府采购中的违法行为。要提高服务意识，简化政府采购手续，提高采购效率。要加强政府采购法制化建设，根据国家新出台的《采购法》和我市政府采购的实际情况，对《政府采购条例》进行必要的修改。

    以上报告，请予审议。