关于深圳市2003年预算执行情况和2004年预算草案的审查报告

第六次会议主席团第三次会议通过）

深圳市人民代表大会计划预算委员会副主任委员   董国强

 

主席团：

深圳市第三届人民代表大会第六次会议听取了市财政局局长及聚声受市人民政府委托所作的《关于深圳市2003年预算执行情况和2004年预算草案的报告》，各代表团对预算草案和报告进行了审议，大会还组织部分代表对市中级人民法院、深圳大学的部门预算进行了重点审查。代表们认为，两个单位重视部门预算编制工作，编制程序符合有关规定，预算收支安排总体上是合理的。同时对加大高等教育投入、优化支出结构、合理安排专项经费、加强财务管理、积极开展财政支出绩效评价等提出了不少很好的意见。计划预算委员会在会前调研、初审的基础上，根据代表们的审议意见，对预算草案和报告进行了审查。现将审查结果报告如下。

一、2003年全市完成地方一般预算收入290.8亿元，按照所得税分享比例调整后的口径计算，比上年增长15.8%，完成一般预算财政支出349亿元，比上年增长13.3%。考虑上下体制结算关系后，全市财政总收支相抵，结转结余41.7亿元，其中净结余1亿元。实现了收支平衡，有所结余的目标，预算执行情况良好。

一年来，市政府及其有关部门认真执行市三届365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗五次会议审查批准的预算，努力克服非典疫情和政策性减收因素对我市财政收入的不利影响，强化征收管理，实现了财政收入持续稳定增长；优化支出结构，保证重点支出需要，促进了经济、社会协调发展；国库集中支付制度有所推进，财政领域的各项改革进一步深化；加大财政资金审核监督力度，努力降低行政成本，提高了财政资金的使用效益。

2003年预算执行和2004年预算编制中也存在一些不容忽视的问题：随着中央税收政策的调整，财政收入增幅进一步放缓，预算平衡压力不断加大；部门预算需要进一步完善，预算基础工作和绩效评价体系有待加强；政府行政成本相对偏高，建设性资金和财政专项资金的使用效益不够理想；政府采购机构的定位不够明确，采购效率有待提高，监督管理力度需要进一步加强。

二、市政府提出的2004年预算草案，全市财政一般预算收入计划为322.3亿元，加上中央和省补助收入，总财力计划为409.8亿元，相应安排支出409.8亿元。市本级财政一般预算收入计划为188.6亿元，加上中央税收返还、省补助收入和区上解收入，总财力计划为247亿元，相应安排支出247亿元。

计划预算委员会认为，我市2004年预算草案的指导思想正确，贯彻了收支平衡的基本原则。预算收入增长目标切合实际；财政支出加大了对促进经济社会协调发展、区域间协调发展、人与自然协调发展的投入力度，为科技投入和产业发展提供了财力支持，优先保障了各项改革和政权建设的资金需要；完成预算的措施积极可行。计划预算委员会建议批准市政府提出的深圳市本级2004年预算草案，同意市财政局局长及聚声受市政府委托所作的《关于深圳市2003年预算执行情况和2004年预算草案的报告》。

三、为全面完成2004年预算，做好今年的财政工作，计划预算委员会根据代表们的审议意见，提出以下建议：

（一）开源节流，增收节支，确保预算平衡。采取积极有效的措施，化解国家财税政策调整对我市财政收入增长的不利影响，努力建立财政收入与经济同步增长的机制。进一步优化产业结构，培植新财源，提高经济发展对地方财政收入的贡献率。狠抓收入征管，做到应收尽收，确保财政收入持续稳定增长。切实加强建设性资金的管理，降低政府投资项目的建设成本。发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，精打细算，厉行节约，严厉查处铺张浪费行为，努力降低行政成本，确保预算收支平衡。

（二）巩固财政改革成果，不断完善公共财政框架。积极推进非税收入征缴体制改革，扩大国库集中支付的覆盖面。进一步完善部门预算改革，提前确定预算总收支规模，强化部门预算的基础工作，不断提高预算的科学性和准确性。进一步加强预算外资金管理，不断完善收支两条线管理制度，将预算外资金全面纳入部门预算统筹安排使用。强化预算约束力，部门预算经365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗审查批准后，即具有法律效力，有关部门和单位必须严格执行，非经法定程序不得改变。加强对预算执行情况的监督管理，提高财政资金使用的透明度。

（三）牢固树立绩效意识，建立财政支出的绩效考核体系。使用纳税人的钱必须树立绩效观念，逐步将预算资金的安排和使用与绩效挂钩，积极推行绩效预算，进一步提高财政管理水平。加强对财政资金，特别是专项资金使用绩效的考核和监督工作，扩大绩效评价的覆盖面。进一步加强绩效审计，扩大绩效审计面，在加强对政府投资项目绩效审计的同时，开展部门预算的绩效审计工作，进一步提高绩效审计工作水平。建立健全审计结果信息披露制度，及时反映预算执行中存在的问题，接受媒体和社会舆论的监督。力争用3到5年的时间建立比较完整的财政资金绩效考核评价体系，切实提高财政资金的使用效益。

（四）进一步完善政府采购体制，加强政府采购监督管理。完善政府采购管理和执行相分离的体制，进一步明确政府采购管理机构、采购机构、采购人、供应商和政府采购代理机构的定位和职能，切实加强政府采购的领导，加强政府采购的监管力量。强化监督管理，严格依法采购，严肃查处政府采购中的违法行为。增强服务意识，简化采购手续，提高采购效率。进一步加强对定点供应商的监管，切实提高售后服务的质量和效率。

以上报告，请予审议。