关于深圳市2004年预算执行情况和2005年预算草案的审查报告

 

深圳市第四届人民代表大会第一次会议

计划预算审查委员会副主任委员  吴镝

 

主席团：

市人民政府向市第四届人民代表大会第一次会议提交了深圳市本级2005年预算草案和部门预算草案以及《关于深圳市2004年预算执行情况和2005年预算草案的报告》，各代表团对预算草案和报告进行了审议。大会还组织部分代表对市交通局、市质量技术监督局、市统计局的部门预算进行了重点审查。计划预算审查委员会根据各代表团的审议意见，对预算草案和报告进行了审查。现将审查结果报告如下。

一、2004年全市完成地方一般预算收入321.47亿元，加上中央和省补助收入以及上年结转使用收入，总收入497亿元；完成一般预算支出377.57亿元，加上上解中央和省支出，总支出408.69亿元；总收支相抵，结转结余88.31亿元，其中净结余8.4亿元。实现了收支平衡、有所结余的目标。

2004年，市政府及其有关部门认真执行市三届365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗六次会议批准的预算，加强财税收入征收管理，实现了财政收入持续稳定增长；贯彻落实科学发展观，支出结构不断优化，保证了重点支出需要，促进了经济社会的全面协调发展；进一步细化了部门预算编制，部门预算草案首次反映了二级预算单位的支出预算总额；扩大了国库集中支付改革试点范围，实现了国库集中支付系统与市365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗有关机构的联网；合理安排和调度资金，节省了有关利息支出；统筹非税收入管理，积极推进财政综合预算改革。总体上看，预算执行情况良好。

2004年我市预算执行中还存在一些不容忽视的问题：一是随着国家税收政策不断调整，减收增支因素增加，财政收支平衡的压力加大；二是部分专项资金安排的科学性和准确性有待提高;三是部分单位的部门预算约束力有待增强；四是政府采购预算执行情况不够理想，采购效率有待提高，监督管理力度有待进一步加强。

二、市政府提出的2005年预算草案，全市财政一般预算收入计划为345亿元，加上中央和省补助收入，总收入计划为458.16亿元，按照收支平衡的原则，相应安排支出458.16亿元。其中，市本级财政一般预算收入计划为209亿元，加上中央税收返还和省补助收入以及各区上解收入，总收入计划为278.51亿元，按照收支平衡的原则，相应安排支出278.51亿元。

计划预算审查委员会认为，我市2005年预算草案贯彻了中央和省委、市委的方针政策，坚持量入为出、收支平衡的基本原则，体现了科学发展观的要求。加大了“净畅宁”工程、农村城市化以及教育、科技、文化等方面的投入，注重发挥财政在调整产业结构、增强可持续发展能力方面的作用。预算草案是可行的。计划预算审查委员会建议同意市政府提交的《关于深圳市2004年预算执行情况和2005年预算草案的报告》，批准深圳市2005年本级预算草案。

三、为全面完成2005年预算，做好今年的财政工作，计划预算审查委员会根据代表们的审查意见，提出如下建议：

（一）切实加强财政收入征管，培植财源，实现收入可持续增长。继续加强财税收入的征收管理，坚持依法治税，严厉打击偷税、逃税和骗税行为，做到应收尽收。进一步提高财政宏观调控能力，整合财政资源，加大财政支持经济发展和产业结构调整的力度，培植新的经济增长点和新财源，确保财政收入持续稳定增长。

（二）进一步优化支出结构，保证重点，为建设和谐深圳、效益深圳服务。按照公共财政的要求，优先满足公共产品和公共服务的资金需要，保障各部门的重点支出。贯彻科教兴市战略，加大科教、文化、体育事业的投入。继续大力支持“净畅宁”工程，实行科技强警，认真解决人民群众关心的社会治安、交通、环保、食品药品安全等方面的热点难点问题。加大对社会弱势群体扶助、社会保障、优抚救济的支持，让市民切实享受到经济发展的成果。支持特区外城市化进程，增加城市化过程中的配套资金的投入，促进特区内外协调发展。

（三）加大创新力度，深化财政体制改革。做好新一轮市区分税制改革工作，实现财权和事权相统一。全面推行国库集中支付制度改革，提高支付效率。继续深化部门预算改革，规范预算编报方式，探索建立科学的政府收支分类体系，建立健全专项资金的管理办法。根据我市的实际情况，修订和完善公用经费和人员经费的支出定额标准。加大预算执行情况的审查监督力度，强化预算约束力，非经法定程序不得改变。注重发挥各方面理财积极性，提高财政资金的使用效益。深化事业单位改革，逐步减少对可以实现市场化的事业单位的资金投入，减轻财政负担。

（四）强化绩效意识，建设效益财政。各部门在使用财政资金时，必须强化绩效意识，建立从效益出发的理财观念，积极探索建立符合我市实际的财政资金绩效评价体系。逐步将各部门预算资金的安排和使用与部门的绩效评价相结合，实行绩效预算制度，进一步降低行政成本，提高财政管理水平。继续加强绩效审计工作，逐步扩大部门预算绩效审计的覆盖面。力争通过几年的努力，建立起以绩效评价、绩效审计为主要内容的比较完整的财政资金绩效考核体系，全面提高我市财政资金的使用效益。

（五）理顺政府采购管理体制，完善政府采购工作。做好《深圳经济特区政府采购条例》的全面修订工作，依法科学界定政府采购监督管理机构、集中采购代理机构、采购人、供应商的权利和义务，真正做到监督管理和执行相分离。加强政府采购工作的领导，强化政府采购的监管力量。增强服务意识，简化采购手续，提高采购效率，为采购人提供优质高效的服务。进一步加强对定点供应商的监督管理，切实提高售后服务的质量和效率。

以上报告，请予审议。