关于深圳市2010年社会保险基金决算和2011年1—6月社会保险基金预算执行情况的报告

深圳市财政委员会主任      乔家华

2011年8月25日

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市政府委托，我向市365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗常委会本次会议报告2010年我市社会保险基金决算和2011年1—6月社会保险基金预算执行情况，请予审议。

一、2010年我市社会保险基金决算情况

2010年，我市经济保持了回升向好的态势，反映在社会保险方面，参保人数增长显着，社保待遇进一步提高，基金收支规模呈良性增长，各项社会保险收支预算执行情况良好。

（一）2010年我市社会保险基金决算。

2010年，我市各项社会保险基金总收入402.87亿元，比上年同期的288.25亿元增加114.62亿元，增幅39.76%，完成当年预算347.09亿元的116.07%；总支出143.77亿元，比上年同期的132.87亿元增加10.9亿元，增幅8.20%，完成当年预算175.27亿元的82.03%；当年收支结余259.1亿元，比上年同期的155.38亿元增加103.72亿元，增幅66.75%，完成当年预算171.82亿元的150.80%。累计结余1,198.95亿元，比上年同期的939.85亿元增加259.1亿元，增幅27.57%。具体情况见附表1、2。

（二）2010年我市社会保险基金预算执行的主要特点。

1.持续推进社会保险扩面征收，社会保险参保人数创历史新高。根据市第五次党代会提出的“尽快实现全民社保，使深圳居民、非深圳户籍的在深从业人员人人可以享有社会保险”的目标要求，我市采取一系列措施，把推进全民医保全覆盖和建筑行业工伤保险参保作为重点，进一步做好扩面征缴工作，同时对用人单位加大监督检查力度，切实保障在深从业人员的社会保险权益，做到“应保尽保”。至2010年12月底，五个险种参保人数均创历史新高，各险种参保总量达到3,305.21万人次，其中养老保险691.35万人，医疗保险1,038.04万人，工伤保险919.57万人，失业保险258.62万人，生育保险397.63万人。

2.继续阶段性降低社会保险缴费费率，减轻企业负担。2010年，我市继续阶段性降低社会保险费率，对减轻企业负担、稳定就业局势、促进经济发展起到了积极作用。由于参保单位缴交医疗保险、工伤保险费率的下调，累计减收医疗保险费17.77亿元、工伤保险费5.42亿元，合计23.19亿元。

3.按时足额发放社会保险待遇，维护参保人合法权益。2010年全年各项社保基金支出143.773亿元，全市享受离退休待遇16.33万人，为14.59万名企业退休人员调整了养老待遇，月人均增加227元。完成工伤认定49,902人，依法补偿工伤事故40,793人次。核发失业保险金98,271人次8,742.65万元。为基本医疗保险参保人提供服务3,871.67万人次。调整生育保险产前检查项目，提高了待遇，生育保险就诊139.4万人次。

4.结合深圳经济特区建立30周年，增加市民福利待遇。给予我市2010年8月在保综合医疗保险的参保人个人账户一次性补助200元，通过参保人个人账户发放，共计发放4.12亿元。免除我市在用人单位就业的住院医疗保险及农民工医疗保险参保人在2010年9月－2011年8月参保期间的个人缴费费用。

5.建立单独的城镇居民医疗保险核算体系，提高居民参加医疗保险的补助标准和待遇水平。根据国家对城镇居民医疗保险制度建设的目标和原则，我市2010年建立了单独的城镇居民医疗保险核算体系。将一般居民参加基本医疗保险的补助标准从每人每年120元提高到200元，困难居民补助标准从每人每年240元提高到360元。将少年儿童和大学生医疗保险纳入住院医疗保险，财政补助标准从每人每年75元提高至每人每年200元，增加参保人普通门诊医疗保险待遇，扩大大病门诊病种范围，降低住院起付线，提高医疗保险基金支付封顶线，提高住院医疗费用的记账比例。将低收入居民纳入综合医疗保险范围，为参保人建立医疗保险个人账户，参保人持社会保障卡可到市内任一定点医疗机构就医，可记帐的诊疗项目、药品目录增加，低收入居民的医疗保险待遇进一步提高。

6.社会保险基金保值增值取得新进展，累计结余稳步增长。我市2007年5月办理的基本养老、地方补充养老、基本医疗、地方补充医疗保险基金三年期定期存款陆续到期，定期存款利息收入同比大幅度增长。2010年利息总收入52.68亿元，比上年同期的3.57亿元增加49.11亿元，增幅1,375.63%。2010年，社保基金结余259.1亿元，完成预算171.82亿元的150.8%。截至2010年末，社保基金累计结余1,198.95亿元，其中个人账户基金结余784.01亿元，占65.39%；统筹基金结余414.94亿元,占34.61%。

2010年，虽然我市社保基金预算执行情况总体良好，但仍存在一些不容忽视的问题：一是机关事业单位养老保险基金结算事宜尚在进行，事业单位基本养老保险制度有待完善；二是医疗保险结余较大，需进一步修订完善我市医疗保险办法，研究社保基金的合理规模；三是结合《社会保险法》的实施，需进一步修订完善我市养老、失业、生育等条例。上述问题需引起我们高度重视，采取切实有效措施，认真加以研究解决。

二、2011年我市社会保险基金预算和1—6月预算执行情况

（一）2011年我市社会保险基金预算安排情况。

1.2011年社保基金预算收入445.72亿元，比2010年决算数 402.87亿元增加42.85亿元，增长10.64%。包括：一是受参保缴费人数增加和缴费基数增长影响，保险费征集收入377.84亿元，增长11.08%。二是受人民银行上调利率和社保基金收支规模扩大影响，利息收入59.30亿元，增长12.59%。三是转移收入3.68亿元，减少31.98%。2010年特区成立30周年，给综合医疗保险参保人个人账户一次性补助200元，2011年无此政策，导致基本医疗保险基金转移收入减少。四是国土基金收入增加，对地方补充养老保险基金的补贴同步增长，财政补贴收入3.55亿元，增长21.16%。五是上级补助收入1.35亿元，与2010年决算数持平。

2.2011年度社保基金预算支出177.22亿元，比2010年决算数143.77亿元增加33.45亿元，增长23.27%。包括：一是社保待遇支出150.12亿元，增长28.05%。主要原因是企业退休人员增加1.5万人，人均待遇提高，企业基本养老保险基金支出增加7.01亿元；就诊人次增加、结算标准提高和基本医疗药品目录增加，医疗保险基金支出增加9.71亿元；新的《工伤保险条例》实施，增加了工伤保险基金支出项目，提高了工伤保险待遇支出标准，工伤保险待遇支出增加1.93亿元等。二是非待遇支出1.14亿元，减少40.31%，主要原因是失业保险基金扩大支出范围政策执行期限为2010年12月31日，因此2011年失业保险基金用于促进就业支出大幅减少。三是转移支出6.84亿元，减少22.18%。2010年特区成立30周年，给综合医疗保险参保人个人账户一次性补助200元，2011年无此政策，导致地方补充医疗保险基金转移支出减少。四是上解上级支出12.56亿元，增长22.06%。根据广东省规定，上解上级支出按2010年企业职工基本养老保险单位缴费收入9%、失业保险费征集收入3%、工伤保险费征集收入5%分别安排12.17亿元、0.12亿元、0.27亿元。五是其他支出6.56亿元，比2010年决算数 5.54亿元增加1.02亿元。其他支出内容全部是基本养老保险基金为离退休（职）人员缴纳的医疗保险费。

3.收支相抵，2011年社会保险基金预算结余为268.5亿元，比2010年决算数259.1亿元增加9.4亿元，增长3.63%。年末社保基金累计滚存结余1467.45亿元。

（二）2011年1—6月我市社会保险基金预算执行情况。

2011年上半年，我市各项社会保险基金收入227.61亿元，比上年同期的165.46亿元增加62.15亿元，增幅37.56%，完成当年社保基金收入预算445.72亿元的51.06%。其中：征集收入主要受参保人数和缴费工资增长影响，完成199.18亿元，较去年同期增长28.11%。利息收入主要受三年定期存款到期影响，完成23.92亿元，较去年同期增长168.12%。转移收入受基本养老保险关系异地转移收入大幅增加影响，完成1.74亿元，较去年同期增长180.5%。财政补贴收入完成2.01亿元，广东省上级补助收入0.76亿元。

2011年上半年，我市各项社会保险基金支出74.23亿元，比上年同期的61.23亿元增加了13亿元，增幅21.23%，完成当年社保基金支出预算177.22亿元的41.89%。其中：待遇支出65.98亿元，较去年同期增长16.44%。非待遇支出0.51亿元，较去年同期增长20.78%。转移支出4.61亿元，较去年同期增长317.99%。其他支出3.13亿元。支出进度不理想的原因：一是事业单位养老保险因财政核拨经费单位缴费结算工作尚未进行，只完成预算的13.76%；二是受住院伙食补助费和一次性医疗补助金实际支出较少、工伤预防支出主要在下半年进行等因素影响，工伤保险支出只完成预算的37.70%；三是受申领失业救济金人数减少等因素影响，失业保险支出只完成预算的36.49%。

收支结余153.38亿元，比上年同期的104.23亿元增加49.15亿元，增幅47.15%，完成当年预算268.5亿元的57.12%。累计结余1,352.33亿元，比上年同期的1,044.08亿元增加308.25亿元，增幅29.52%。其中：统筹基金累计结余472.1亿元，比上年同期的366.55亿元增加105.55亿元，增幅28.8%；个人帐户累计结余880.23亿元，比上年同期的677.53亿元增加202.7亿元，增幅29.92%。具体情况见附表3、4。

三、全面完成2011年我市社会保险基金预算的主要措施。

（一）认真贯彻落实《社会保险法》，完善我市社会保险制度体系。《社会保险法》于2011年7月1日起实施，贯彻落实《社会保险法》是我市下半年社保工作的重点。不断完善我市社保制度，以贯彻落实《社会保险法》为中心，从我市实际出发，立足当前、谋划长远，统筹考虑国家、广东省与我市各项政策的衔接，将贯彻实施《社会保险法》与保障我市经济社会可持续发展结合起来，将维护参保人合法权益与产业结构升级转型结合起来，对我市相关法规、规章和规范性文件进行修改完善。提请市365体育论坛网址_世界杯365bet_亚博和365是一家的吗常委会修订完善《深圳经济特区企业员工社会养老保险条例》、《深圳经济特区失业保险条例》，制订《深圳经济特区生育保险条例》，同时修订完善《深圳市社会医疗保险办法》，贯彻落实国家新修订实施的《工伤保险条例》，制订我市实施细则。

（二）加大宣传和监督检查力度，各项政策规定保障到位。开展覆盖面广、内容丰富、形式多样的宣传活动，深入企业发放宣传资料，提供政策咨询，举办知识讲座，向我市广大参保人和企业宣传普及《社会保险法》和社保政策，为《社会保险法》的实施营造良好社会氛围，增强参保人的权利义务观念，提高企业的法律责任意识，按法定的缴费基数和比例缴交，做到“应收尽收”。加大对用人单位的监督检查执法力度，堵塞各种漏洞，确保全年征收任务的圆满完成。

（三）确保各项社保待遇及时发放，维护参保人合法权益。完善养老保险继续缴费政策，采取一次性趸缴养老保险费的办法解决部分年龄偏大的参保人员老有所养的问题，做好费用趸缴与待遇核发工作，妥善处理广东省文件与特区条例的衔接。提高医疗保险待遇，在去年底全市607家社康中心全部实施国家基本药物零差率销售的基础上，完善通过医疗保险基金直接偿付的方式，实现795种基本药物零差率销售。完善医疗保险待遇结构，参保人个人账户积累额超过市上年度在岗职工月平均工资的，超过部分除支付本人的医疗费用以外，还可用于其已参加本市社会医疗保险的父母、配偶及子女在定点医疗机构就诊时自付的基本医疗费用、地方补充医疗费用以及子女健康体检、预防的接种费用。

（四）进一步提高社保基金管理水平，切实做好社保基金监管和保值增值工作。一是进一步做好社保基金预算执行分析工作，确保预算执行的刚性，同时结合失业保险基金用于促进就业资金扩大范围试点拟延续一年的政策，及时对社保基金预算进行调整，用足用好专项资金。二是结合业务标准化建设工作，进一步完善社保基金财务管理制度和操作规程，细化社保基金财务分析制度，完善社保基金财务分析系统和个人账户管理系统。三是提高社保基金信息化管理水平，进一步整合升级财务业务系统。四是进一步做好社保基金保值增值工作，在对宏观经济形势和利率走向深入分析的基础上，及时调整社保基金存期结构，不断提高社保基金收益水平。